同样一份年报,同样应收账款,东吾洋(870510)和会计事务所给出两个截然不同的数据,两者相差了约2100万。
东吾洋是一家从事冷冻海洋水产品加工和销售的公司,公司主营冻鱿鱼、冻鲭鱼、冻金枪鱼、冻白鲳鱼、冻章鱼粒、冻生鱼片等水产品加工。产品销往日本、香港、泰国、埃及等国家和地区。2017年1月份挂牌新三板。
去年公司经营业绩并不理想。现金流为负,应收账款占营业收入的73%。为了保证公司顺利运行,公司计划今年将向建行、民生和光大银行等银行申请1.12亿的授信额。
目前,东吾洋面临着“空壳化”,截止到去年年底,东吾洋已经将名下所有房产、土地使用权及部分生产设备用于公司的短期借款的抵押。
应收账款数据“打架”
在同样一份年报中,东吾洋的应收账款却是不同的数值。
东吾洋去年年报显示,2017 年 12 月 31 日,东吾洋应收账款期末账面价值36,664.11万元。中汇会计师事务所对给出的审计报告显示,东吾洋去年的应收账款账面余额为38,700.79万元。
东吾洋称,应收账款大幅增加原因是 2017 年因新增销售品种而相应增加了新客户,为保证公司新产品的销售,公司给予这些客户较长的回款账期。
东吾洋2017年的收入为5.29亿元,按照中汇会计师事务所给出的数据,应收账款与2016年相比增长超过 50%。为此,公司计提了2,036.68万元作为坏账准备金额。
截止 2018 年 4 月 13 日公司已收回 2017年年末应收账款 1.8亿元。
所有资产被抵押
数据显示,东吾洋去年的应收账款占当年营业收入的73.16%。导致公司公司现金流由正转负,2017年经营活动产生的现金流量净额为-385.54万元,2016年同期为500.41万元。
为了补充短缺的流动资金,东吾洋4月17日宣布,今年计划向多家银行的申请授信额度,累计数额1.12亿。
其中,预计向中国建设银行股份有限公司霞浦分行申请授信额度为3,000万元,利率为5.3%-7.3% ;向中国民生银行宁德分行申请授信金额为2,200万元,利率为6.0%-8.0% ;向中国光大银行股份有限公司福州支行申请授信金额为1,800万元,利率为 7%-10%。
另外,截止到2017年12月31日,东吾洋已经将名下所有房产、土地使用权及部份生产设备用于公司的短期借款的抵押。
举报/反馈

挖贝网

9.4万获赞 2.4万粉丝
挖贝网——让信披更及时。
挖贝网官方账号
关注
0
0
收藏
分享